近年來社會經濟迅速成長,都市人口集中及國民生活水準提升,造成垃圾量急速增加,對其處理標準之要求亦日益嚴格,致使垃圾處理問題為台北市市政建設重要一環;為解決本市垃圾處理問題,臺北市政府環境保護局已訂定『臺北市垃圾處理十年計劃』,自民國七十四年籌劃興建大型都市垃圾焚化廠、民國七十六年五月內湖垃圾焚化廠成立,至民國八十年元月起試運轉,並於隔年民國八十一年正式接管運轉。
本廠為國內首座高效能大型垃圾焚化廠,係採用現代化機械式焚化技術,將垃圾中之可燃物質焚化後,使其體積減為原有十分之一左右,再將灰渣送衛生掩埋場掩埋,而且燃燒過程中並採用廢熱鍋爐設備,將垃圾燃燒所產生之熱能以汽電共生方式,推動渦輪發電機發電,達到資源再回收利用的成效,並使垃圾達到減量化、安定化、衛生化、資源化等目的。